با توجه به بحث ها و اخبار روز جامعه در حوزه مشکلات حادث شده اخیر در حوزه بانکی و موضوع ال سی های جعلی صادر شده از سوی یک بانک که نزد سایر بانکها تنزیل شده اند؛ لازم دیدم به اختصار تعریفی از مبحث تنزیل/خرید دین را به زبان ساده ارائه و یادآور شوم که بنظر میرسد مشکل اصلی بانکها در مسئله معروف به اختلاس بانکی اخیر به علت عدم رعایت شرایط اسناد و همچنین شرایط متعهد و فروشنده اسناد تجاری در ارتباط با واقعی بودن مورد معامله و همچنین توجه به شرایط اهلیت قانونی و سابقه اعتباری مشتری نزد بانک تنزیل کننده بوده است.

خريد اوراق و اسناد تجاري به قيمتي كمتر از مبلغ اسمي را خريد دين گويند.

منظور از اوراق و اسناد تجاري آن دسته از اوراق و اسناد بهادار مي باشد كه مفاد آن حاكي از بدهي ناشي از معاملات تجاري باشد و منظور از مبلغ اسمي، مبلغي است كه در متن اسناد و اوراق تجاري ذكر گرديده و حاكي از ميزان دين يا بدهي مي باشد كه بايد در سررسيد از سوي متعهد پرداخت گردد.

شرايط اسناد و اوراق تجاري

  • دين مذكور در اوراق و اسناد تجاري مورد معامله بايد واقعي بوده و ناشي از يك معامله تجاري نسيه بين متعهد اسناد و اوراق تجاري و فروشنده آن اسناد به بانك باشد.
  • سررسيد اسناد و اوراق قابل خريداري بايد مدت دار و پس از تحويل كالا باشد.

    شرايط متعهد و فروشنده اسناد تجاري

    • متعهد اوراق و اسناد تجاري بايد داراي قدرت پرداخت و حسن سابقه پرداخت باشد.
    • متقاضي استفاده از تسهيلات بايد اهليت قانوني داشته باشد.
    • متقاضي در شعبه اي كه تقاضاي تسهيلات مي نمايد داراي حساب جاري با گردش مناسب باشد.